关于下发《银行外汇业务管理规定》和非银行金融机构外汇业务管理规定》的补充规定的通知
国家外汇管理局
关于下发《银行外汇业务管理规定》和
《非银行金融机构外汇业务管理规定》的补充规定的通知
（1993年4月15日 国家外汇管理局发布）
（93）汇业函字第83号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局；计划单列市、经济特区分局：
根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》的要求，国家外汇管理局研究制定了上述两规定的补充规定，现下发给你们，请转发至下级分局及辖内金融机构，并组织学习、宣传和贯彻实施。
各分局应根据两个规定及其补充规定的要求，对辖内金融机构限期做好补充外汇资本金及业务比例的调整等项工作，拟定九三年的考评工作计划，于九三年六月三十日前，将上述情况以书面形式报告总局外汇业务管理局。
特此通知。
附件：一、关于国家外汇管理局分局对金融机构外汇业务管理工作权限的规定
二、关于金融机构开办外汇业务实行规划管理的规定
三、关于对各级银行外汇业务范围的规定
四、关于非银行金融机构外汇业务范围的规定
五、关于金融机构领证后六个月以上未经营外汇业务的标准的规定
六、关于银行外汇资产负债比例管理的规定
七、关于非银行金融机构外汇资产负债比例管理的规定
八、关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定
九、金融机构外汇业务经营状况考评办法
十、关于外汇风险资产分类和权数划分的管理规定
附件一：
关于国家外汇管理局分局
对金融机构外汇业务管理工作权限的规定
（1993年4月15日 国家外汇管理局发布）
为贯彻实施《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，保证各级外汇管理局顺利开展金融机构外汇业务管理工作，现对省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局（以下简称分局）管理金融机构外汇业务作出如下规定：
一、关于外汇业务的审批、扩大、停办和终止
１分局在国家外汇管理局下发的年度外汇业务发展规划中规定的审批指标范围内，有权批准银行分支行和地方性非银行金融机构（以下简称辖内金融机构）筹备、开办外汇业务；有权批准非银行金融机构设立的办事处代理其总公司办理外汇业务。
２分局根据当地经济发展的需要可以批准银行分支行下属的办事处、分理处、储蓄所、代办处筹备、开办外汇业务。
３分局根据当地经济发展的需要，可以批准银行分支行代理其上级行办理外汇业务，但分局必须制定辖内银行分支行代办外汇业务管理办法报国家外汇管理局核备。
４分局对辖内金融机构申请扩大、停办外汇业务，按《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》（以下简称《两规定》)中规定的程序自行审批。
５分局报经总局同意有权要求辖内金融机构终止经营外汇业务。
二、关于颁发、换领《经营外汇业务许可证》
１分局有权对银行分支行下属的分理处、办事处、储蓄所、代办处和开展代办业务的银行分支行颁发、换发《经营外汇业务许可证》。
２分局有权审核、批准辖内银行分支行、非银行金融机构换领《经营外汇业务许可证》。换领《经营外汇业务许可证》的具体程序按照《两规定》相关条款进行。
三、关于外汇资本准备金、实收外汇资本金、外汇营运资金的管理
１分局有权指定注册会计师事务所对辖内金融机构的外汇资本金或外汇营运资金进行验资。
２分局有权批准辖内金融机构将部分或全部外汇资本准备金转为实收外汇资本金。
３辖内金融机构外汇资本金或外汇营运资金不足法定数额时，分局有权要求其在三个月内补足。经分局批准补足期限可一次性延长三个月。
４分局负责监督、管理辖内具有独立法人资格的金融机构提取外汇呆账准备金、冲销外汇呆账。
四、关于核批外汇业务范围
分局可在国家外汇管理局对不同类别或级别金融机构所限定的外汇业务范围内，具体审批辖内金融机构的外汇业务，并可对各项具体外汇业务的适用对象、适用范围做出特别限定。
五、关于对外汇业务经营的管理
分局可按照《两规定》中有关外汇业务经营管理的具体条款监督、管理辖内金融机构外汇业务的经营活动。
六、关于外汇资产负债比例管理
分局有权要求辖内不具有独立法人资格的银行分支行，按照《银行外汇资产负债比例管理规定》的各项外汇资产负债比例经营外汇业务，其资本比率等有关涉及资本项目的资产负债比例，以其外汇营运资金作为资本来计算。对不按上述要求经营外汇业务的银行分支行，分局有权按照《银行外汇业务管理规定》第五十四条的规定进行处罚。
七、关于外汇业务的检查和考评
分局有权根据《两规定》中的有关条款和《金融机构外汇业务经营状况考评办法》对辖内金融机构外汇业务进行检查和考评。
八、关于外汇业务财务、统计报表
分局负责监管辖内金融机构按照规定和要求向国家外汇管理局和当地分局报送外汇业务财务、统计报表。
九、关于处罚
分局有权按照《两规定》中所列全部处罚规定，对辖内金融机构的违规行为进行处罚。
十、对分局上述权限，国家外汇管理局保留最终决定权。
附件二：
关于金融机构开办外汇业务实行规划管理的规定
第一条 为了保证金融机构开办外汇业务的合理布局、稳健发展，对金融机构申请开办外汇业务的审批实行规划管理。根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》特制定本规定。
第二条 本规定所称规划管理系指国家外汇管理局依据各地经济、贸易、金融发展状况对金融机构开办外汇业务本着统一规划、合理布局的原则制定年度金融机构开办外汇业务的发展规划和下达规划指标，各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局（以下简称分局）在国家外汇管理局下达的年度规划指标范围内审核、批准金融机构筹备、开办外汇业务。
第三条 金融机构（包括银行总行、县支行以上的银行分支机构、非银行金融机构和非银行金融机构设立的办事处）申请开办外汇业务须向当地分局申请下一年度开办外汇业务的规划指标，并报送下列文件和资料：
一、申请开办外汇业务规划指标的申请书；
二、开办外汇业务的可行性报告；
三、属银行分支行的，提供其总行同意其开办外汇业务的文件；
四、分局要求提供的其它文件和资料。
第四条 各类银行总行须于每年十一月底向国家外汇管理局报送下一年度本系统分支机构开办外汇业务的规划，并报送下列文件和资料：
一、拟开办外汇业务分支机构的名单；
二、已开办外汇业务分支机构名单(见附表一)；
三、本系统外汇业务经营状况；
四、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第五条 分局须于每年十一月底向国家外汇管理局报送下一年度辖内金融机构开办外汇业务的规划，并报送下列文件和资料：
一、辖内已开办外汇业务金融机构经营状况；
二、已批准开办外汇业务金融机构名单；
三、拟批准筹备开办外汇业务金融机构名单；
四、拟批准筹备、开办外汇业务金融机构的可行性报告；
五、辖区内经济、贸易、金融等发展状况(见附表二、三)；
六、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第六条 国家外汇管理局依据各类银行总行和分局报送的年度金融机构开办外汇业务的规划，结合各地经济、贸易、金融发展的需要制定各地区金融机构开办外汇业务的规划指标，于每年二月底前下发给各地分局。
第七条 分局在国家外汇管理局下发的规划指标范围内，审核、批准列入规划指标范围内的金融机构筹备、开办外汇业务。
一、分局根据国家外汇管理局下发的规划指标，须首先批准列入规划指标范围内的金融机构筹备外汇业务，筹备期不少于三�六个月。
二、被批准筹备经营外汇业务的金融机构在筹备期内，须落实开办外汇业务所需的实收外汇资本金或营运资金、配备经营外汇业务的场所和设备、招聘并培训外汇业务人员、建立健全外汇业务管理规章制度。
三、筹备期满，由国家外汇管理局或由国家外汇管理局责成分局对筹备经营外汇业务的金融机构进行考核验收，对验收合格的，分局可发文核定其外汇业务经营范围，批准其正式办理外汇业务。对验收不合格的，分局可取消其筹备资格，所占用规划指标由分局商国家外汇管理局另行安排。
四、对具备下列条件的金融机构可验收为合格，否则为不合格：
1．开办外汇业务的实收外汇资本金或外汇营运资金达到法定数额；
2．有适当的经营外汇业务场所和设施；
3．外汇业务内部管理规章制度健全；
4．80％以上的外汇业务人员经考试合格。
第八条 被批准开办外汇业务的非银行金融机构、各级银行分支行和非银行金融机构设立的办事处须凭分局批准其正式办理外汇业务的文件到国家外汇管理局领取《经营外汇业务许可证》。
第九条 银行分支行所属的办事处、分理处、代办处和储蓄所由分局根据本地区实际需要自行审批其筹备、开办外汇业务，颁发《经营外汇业务许可证》，但须报国家外汇管理局备案。
第十条 分局根据本地区外汇业务发展需要，可批准少量金融机构代办外汇业务，但必须制定代办外汇业务的管理办法，报国家外汇管理局核准后实行。
第十一条 各类银行总行和全国性非银行金融机构开办外汇业务按《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》规定的申请，审批程序报国家外汇管理局审核批准。
第十二条 本规定由国家外汇管理局负责解释。
第十三条 本规定自下发之日起实行。本规定实行之日起（92）汇业函字第88号《关于对国内金融机构开办外汇业务实行规划管理的办法》废止。
附表一：
一九九 年银行系统内分支行开办外汇业务规划表
总行名称：
填报日期： 年 月 日
地区
已批准开办外汇业务分支行名单
拟开办外汇业务分支行名单
注：分支行名单按各省、自治区、计划单列城市、经济特区、直辖市填报。名单要填写全称。
附表二：
一九九 年辖内金融机构开办外汇业务规划表
分局名称：
填报日期： 年 月 日
金融机构类别
已批准开办外汇业务金融机构
拟批准开办外汇业务金融机构名单
拟批准分支行以下机构数目（家）
中国银行
中国工商银行
中国农业银行
中国人民建设银行
交通银行
中国投资银行
中信实业银行
中国光大银行
华夏银行
其它银行
非银行金融机构
注：各银行分支行和非银行金融机构的名单均填写全称。
附表三：
当地经济、贸易、金融基本情况
分局名称：
填报日期： 年 月 日
\ 项目
地区 国民生产总值
（亿元）
进出口总额
（亿美元）
非贸易收支
总额
（亿美元）
各类外债
余额
（亿美元）
外商投资企业
办理外汇业务金融机构
家数
实际投资额
家数
外汇总资产（亿美元）
辖 区
拟
批
准
开
办
外
汇
业
务
金
融
机
构
所
在
地
区
注：以上项目填写当年第二季度末的数字，“国民生产总值”填写上一年末的数字。
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关于本市企业同兄弟地区企业经济技术合作若干问题的规定
上海市人民政府
关于本市企业同兄弟地区企业经济技术合作若干问题的规定
上海市政府
前言
为推动本市企业同各兄弟地区企业之间横向的经济技术合作，以加快城市经济体制改革的步伐，促进经济建设的发展，特对本市企业同兄弟地区企业开展经济技术合作的若干问题，作如下规定：
一、经济技术合作的原则
开展经济技术合作必须坚持“扬长避短，形式多样，互利互惠，共同发展”的原则，在国家政策和计划指导下，以提高经济效益为中心，积极发展社会主义商品生产和商品交换。
企业是自主经营、自负盈亏的社会主义商品生产者和经营者，有权运用自己的技术、资金、产品、劳务等，通过多种途径，与上海经济区、长江流域和全国各地企业，开展合资经营、补偿贸易、专业化生产协作、产销联营、联购联销、技术咨询服务等多种经济技术合作形式，举办各种
经济联合实体。这种合作与联合，可以在同行业中进行，也可以跨行业进行。
经济技术合作要择优发展，注重市场预测和可行性分析，着眼于发展市场适销对路产品，名牌和优质产品，大工业的协作配套，以及资源开发等。
经济技术合作既要讲互利互惠，有偿转让和有偿服务，又要防止单纯考虑本企业利益而忽视全局利益。特别是对少数民族地区和边远地区的对口支援，以及共同开发资源的地区，应当较多地使对方得益受惠，以利于提高社会的经济效益。
二、经济联合项目的资金来源
本市企业同兄弟地区企业发展经济联合项目所需的资金，应当采取多渠道的筹措方法，把可动用的资金集中起来，把资金用活、用好。
（一）可动用企业的生产发展基金、后备基金等自有资金。
（二）可委托有关专业银行发行股票、债券，向企业和个人集资入股。
（三）可向有关专业银行申请贷款，或商请银行共同投资。
（四）可用提供设备、技术等方式，折算投资。
（五）可由有关专业银行提供卖方信贷。
（六）可利用外资、引进先进技术设备，与外商共同投资。
三、经济联合项目的投资计划指标
发展经济联合项目，应立足于现有企业的技术改造，尽量不铺新摊子。凡按国家规定必须列入固定资产投资计划的联合项目，应经当地政府批准列入计划，主要原材料供应随计划安排。有关基本建设和技术改造的审批程序，应按国家和有关省、自治区、直辖市的规定办理。
四、经济联合项目的产品分配和销售
经济联合项目的产品，应按国家现行计划体制的管理范围，进行分配和销售。列入国家指令性计划的，其超计划部分，由投资各方按商定比例分配；未列入国家指令性计划的，可全部由投资各方按商定比例分配。本市各企业从联合项目分得的产品，可自行支配使用或销售；如作为原材
料用于生产的，有关物资部门不得抵扣分配指标。
五、经济联合项目所得利润的分配
按照国家有关规定，联合企业所实现的利润，由联合各方按商定的比例先行分配，然后由企业向各自的所在地缴纳所得税。本市企业从经济联合项目经营所得利润的分配，必须贯彻兼顾国家、企业和职工三者利益的原则，在不影响本企业完成财政任务的前提下，可按以下办法分配：
（一）使用本企业自有资金投资所分得的利润，除应缴纳所得税外，余下的全部留企业。
（二）发行股票集资入股所分得的利润，应先支付股票持有人的股息，然后按余额计缴所得税；再从税后留利中，按入股比例分红。股息与红利的总额，应按年计算，集体股一般以不超过股票面额的百分之七点二为度，个人股一般以不超过股票面额的百分之十五为度，具体幅度由企业
自定。分红后的多余部分，由企业列为专户公积金，自主使用；如经济联合项目发生亏损，企业可动用专户公积金弥补，公积金不足或尚无专户公积金的持股人应共负经济责任。
采用债券集资入股的，不论经济联合项目盈利还是亏损，均应由企业按年向债券持有人支付略高于银行存款的利息；并规定一定年限归还债券本金。发行债券经营经济联合项目所得的盈利，按规定纳税后，余下的部分可由企业自主分配；如发生亏损，则由企业自负。
（三）利用银行贷款进行投资所分得的利润，应按还款计划先归还贷款（包括应付利息），然后再计缴所得税，余下的部分留给企业。如按期归还贷款有困难，企业可商请银行延期归还；延期后仍不能归还，应由企业使用自有资金偿还。
（四）部分采用股票、债券集资，部分利用银行贷款投资所分得的利润，应在兼顾银行和集资者两者利益的前提下，确定归还贷款及发放股息、红利的具体比例。
（五）利用外资投投所得利润的分配原则，应按国家有关中外合资经营的法律、规定办理。
（六）按上述规定缴纳所得税有困难的个别企业，经财政部门同意，可按应缴所得税额减征百分之二十到百分之三十。
（七）各企业从经济联合项目中税后所得的利润，主要用于企业的技术改造和技术开发，余下的部分用于职工奖励基金和集体福利基金，具体分配比例由企业自定。
六、科技成果、技术转让和技术服务费收益的分配
为了增强企业自我改造和自我发展的能力，并鼓励企业以先进技术向内地和边远地区转移，对科技成果、技术转让和技术服务等各项收益，应当较多地留给企业支配。
（一）科技成果、技术转让所得的收入，按全额计缴百分之三的营业税。扣除成本后的净收益，以年度累计在三十万元以下（含三十万元）的，全部留企业；超过部分，上缴财政和留给企业各百分之五十。如转让给国家确定的由上海对口支援的云南、宁夏、西藏等地区，年度净收益在
四十万元以下（含四十万元）的，全部留企业；超过部分，上缴财政和留给企业各百分之五十。
留给企业的这部分收益，主要用于技术改造和技术开发，其他用作职工奖励基金和集体福利基金，具体分配比例由企业自定。在使用这部分奖励基金时，应重点奖励直接参与取得科技成果的有关人员，并适当奖励其他有关职工。
（二）技术咨询、技术服务、技术培训、企业诊断等费用收入，按收入全额计缴百分之三的营业税，然后将扣除成本后的净收益全部留给企业，一部分用于技术改造和技术开发，另一部分用作职工奖励基金，具体分配比例由企业自定。
上述科技成果、技术转让和技术咨询、技术服务等各项费用的计取办法，可由合作双方具体商定。有的可以根据经济效益和技术的难易、承包的工作量等，商定一个数额，一次或分次收取；有的可以按单位产量计算，收取一定的金额；有的可以从所增加的利润或产品销售额中提取一定
比例，提成比例的多少和时间的长短，由双方共同决定；有的可以按派出人员的技术水平、贡献大小等因素，商定每人每天的服务收费标准。技术培训收费，可根据技术难度，材料、工具消耗，时间长短，人员数量等具体条件，由双方协商确定。
七、经济技术合作中的派出人员及其待遇
各企业派往各地从事经济技术合作的人员，可从本企业职工中选派，也可聘用本企业退休职工或从社会上招聘。为调动职工开展经济技术合作的积极性，并组织人才的合理交流，对派往外地的人员，在经济上要给予一定的优惠待遇。
派出在职职工的经济待遇，如从事经济联合项目的，可按联合企业的规定办理，由联合企业支付；如从事技术服务的，可按职工的技术高低、贡献大小、地区远近、时间长短等不同条件，提高他们的收入，提高的幅度由本企业自行确定，从技术转让或技术服务费收入中支付，也可由受
让方直接支付。派出在职职工的原有工资，在实行工资总额包干的企业中，可分配给本企业的职工；暂未实行工资总额包干的企业，在不增加职工人数和工资总额的条件下，也可留给企业使用。具体分配办法，由企业自定。
派出退休职工和社会招聘人员的经济待遇，如果报酬由派出企业支付的，可参照在职职工的办法；如果由受让方支付的，可由合作双方与退休职工或社会招聘人员共同商定，其他部门不要干预。
八、经济联合的审批和技术合作的安排
决定各种经济联合项目，必须按照国家的总体要求，有利于促进经济结构和地区布局的合理化。因此，在经济联合项目中，对本市企业一方投资在一千万元以上的项目，须报经市人民政府审查批准；对利用外资的项目，按现行规定报批；对生产属于国家指令性计划产品或使用本市企业
名牌产品牌号的项目，须报经上一级主管部门审查批准；对其他的项目，都可由各企业自行审定，但须报上一级主管部门和财政税务部门登记备案。
经济联合和技术合作项目，各企业均可自行广泛开展，但应首先接受并完成本市经济技术合作领导部门安排的重点协作任务。
经济联合和技术合作项目，都要严格按照国家《经济合同法》办事。重大项目，可提请有关部门鉴证或公证。
各企业对各地区的经济技术合作项目，都应按照市统计部门的规定，填报统计报表。
九、附 则
过去本市颁布或实施的同各兄弟地区企业经济合作的有关规定、通知和办法，凡与本规定有抵触的，均以本规定为准。
本规定自上海市人民政府批准颁布之日起施行。
1984年11月19日